La Circular 4/2017, de 27 de noviembre, del Banco de España (BOE de 6 de diciembre de 2017), que establece las normas de información financiera pública y reservada, así como los modelos de estados financieros.

Ley 10/2014, de 26 de junio, de ordenación, supervisión y solvencia de entidades de crédito y el Real Decreto 84/2015, de 14 de febrero, que la desarrolla, establecen las características que deben cumplir las entidades de crédito en materia de gestión de riesgos, con especial atención a su organización interna, sus políticas y sistemas de identificación, medición, control y gestión de riesgos, así como a su control interno.

Ley 1/1994, de 11 de marzo. Régimen Jurídico de las Sociedades de Garantía Recíproca (BOE de 12).

Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo. (BOE de 29). Art. 1 g).

Ley 10/2014, de 26 de junio, de ordenación, supervisión y solvencia de entidades de crédito. (BOE de 27 de junio) (Corrección de errores BOE de 28 de junio) DA 9ª y 17ª.

Real Decreto 2345/1996, de 8 de noviembre. Normas de autorización administrativa y requisitos de solvencia de las Sociedades de Garantía Recíproca (BOE de 21).

Real Decreto 1644/1997, de 31 de octubre. Normas de autorización administrativa y requisitos de solvencia de las Sociedades de Reafianzamiento (BOE de 12 de noviembre) (corrección de errores, BOE de 15 de enero de 1998).

Orden EHA/1327/2009, de 26 de mayo, sobre normas especiales para la elaboración, documentación y presentación de la información contable de las sociedades de garantía recíproca (BOE de 28).

Circular 3/2008, de 22 de mayo, del Banco de España, a entidades de crédito, sobre determinación y control de los recursos propios mínimos

Circular 5/2008, de 31 de octubre, del Banco de España, a las sociedades de garantía recíproca, sobre recursos propios mínimos y otras informaciones de remisión obligatoria (BOE de 21 noviembre).

Circular 1/2009, de 18 de diciembre, del Banco de España, a entidades de crédito y otras supervisadas, en relación con la información sobre la estructura de capital y cuotas participativas de las entidades de crédito, y sobre sus oficinas, así como sobre los altos cargos de las entidades supervisadas (BOE de 31 de diciembre)

Decreto 240/1998, de 18 de diciembre, modificado parcialmente por el Decreto 1/2007, de 16 de enero, por el que se regula el régimen jurídico-administrativo y el apoyo financiero del Gobierno de Canarias a las sociedades de garantía recíproca en el ámbito de la Comunidad Autónoma de Canarias.(BOC núm. 7, 15/01/1999; BOC núm. 20, 26/01/2007)